Espero que este seja apenas um exemplo de demonstração e não sua estrutura de tabela real.
SELECT Employee,
Manager,
CASE
WHEN EXISTS(SELECT *
FROM Employee e2
WHERE e2.Manager = e1.Employee) THEN 1
ELSE 0
END As IsAManager
FROM Employee e1
Para obter detalhes de como o SQL Server processa
EXISTS
Subconsultas em expressões CASE consulte este artigo
.