O artigo a seguir é uma leitura obrigatória de Erland Sommarskog, MVP do SQL Server:Implementing Error Handling with Stored Procedures

Observe também que seu bloco TRY pode falhar e seu bloco CATCH pode ser ignorado

Mais uma coisa:Os procedimentos armazenados usando o tratamento de erros de estilo antigo e os pontos de salvamento podem não funcionar como pretendido quando usados ​​em conjunto com os blocos TRY … CATCH. Evite misturar estilos novos e antigos de tratamento de erros.