A sintaxe da instrução BULK INSERT é :
BULK INSERT
[ database_name. [ schema_name ] . | schema_name. ] [ table_name | view_name ]
FROM 'data_file'
[ WITH
Portanto, o nome do arquivo deve ser uma constante de string. Para resolver o problema, use SQL dinâmico:
DECLARE @sql NVARCHAR(4000) = 'BULK INSERT TblValues FROM ''' + @FileName + ''' WITH ( FIELDTERMINATOR ='','', ROWTERMINATOR =''\n'' )';
EXEC(@sql);