Cláusula WHERE IS NULL, IS NOT NULL ou NO WHERE dependendo do valor do parâmetro do SQL Server

Aqui está como você pode resolver isso usando um único WHERE cláusula:

WHERE (@myParm = value1 AND MyColumn IS NULL)
OR  (@myParm = value2 AND MyColumn IS NOT NULL)
OR  (@myParm = value3)

Um uso ingênuo da instrução CASE não funciona , com isso quero dizer o seguinte:

SELECT Field1, Field2 FROM MyTable
WHERE CASE @myParam
    WHEN value1 THEN MyColumn IS NULL
    WHEN value2 THEN MyColumn IS NOT NULL
    WHEN value3 THEN TRUE
END

É possível resolver isso usando uma instrução case, veja a resposta de onedaywhen